一、绩效目标分解下达情况

　　（一）资金安排分解情况：本项目总投资1678万元，其中2025年下达中央预算内投资资金1342万元，地方配套投资336万元，投资结构合理，为项目顺利推进提供了坚实的资金保障。截至本次评价时间节点，中央投资资金已全额到位，地方配套投资到位率亦达100%。资金按时足额到位，为项目的有序实施奠定了良好基础，确保了各项建设工作能够按计划顺利开展。

　　（二）绩效目标情况：支持项目数量1个；项目按期完成率≥80%；建设项目验收合格率≥90%；有关自然保护地及野生动物管理设施水平显著提升；投资计划转发用时≦10个工作日；“两个责任”按项目落实到位率100%；中央预算内投资支付率≥70%；年度计划投资完成率≥90%；项目开工率100%；超规模、超标准、超概算项目比例≦10%；审计、督查、巡视等指出问题项目比例0。

　　二、绩效情况分析

　　（一）资金投入情况分析

　　资金全年预算执行情况：中央财政资金全年预算数1342万元，全年执行数1163万元，执行率86.7%；县级配套财政资金全年预算数336万元，全年执行数9万元，执行率2.7%。项目整体预算数1678万元，整体执行数1172万元，整体执行率69.8%。县级配套资金执行率偏低，主要原因是项目于2025年12月1日开工，建设进度尚未达到地方配套资金集中拨付节点，配套资金将随项目建设进度按合同约定及时拨付，确保资金支出进度与项目建设进度相匹配。本项目为2025年新下达中央预算内投资项目，无以前年度结转结余资金。

　　（二）资金管理情况分析

　　1、分配科学。中央财政资金由县财政下达自然资源局，自然资源局下达保护区服务中心；县级财政配套资金由保护区向财政部门申请。

　　2、下达及时。中央财政资金由县财政下达自然资源局，自然资源局下达保护区服务中心。

　　3、拨付合规。资金拨付严格执行申请—审核—拨付流程。项目中标单位提交资金申请报告、验收报告、结算审核等材料，经保护区服务中心、主管部门与财政部门联合审核把关后，按规定拨付资金。

　　4、使用规范。严格按照中央预算内投资管理办法，专款专用、专账核算，未发生挤占、挪用、截留、超范围使用等问题。

　　5、执行准确。严格按照资金下达文件执行。

　　6、预算绩效管理情况。申请资金时填报预算绩效目标，预算执行后开展绩效自评。

　　7、支出责任履行情况。按照中央与地方共同财政事权划分要求，及时足额安排本级配套资金，按期履行财政支出责任，资金支出进度与项目建设进度匹配，保障中央预算内资金与地方资金协同发力，支撑保护管理设施建设落地见效。

　　（三）总体绩效目标完成情况分析

　　1、总体绩效目标。按照《全国重要生态系统保护和修复重大工程总体规划(2021-2035年)》及有关专项规划部署总体目标统筹山水林田湖草沙一体化保护和系统治理，高质量完成相关重点区域生态保护修复项目建设提高重点自然保护地及野生动物保护管理水平。

　　2、总体绩效目标完成情况。通过开展峨嵋峰保护管理设施建设项目，提高了保护区管理水平。补充完善了杉城、庆云管理站，料坊和川里管护点，加强确标立界建设，进一步完善保护管理管护体系；购置野外巡护车辆，完善了巡护系统；建设科研建设中心，配备必要的可研监测设备，加强了保护区科学研究与监测预警能力；对垮塌坡面进行生态修复，加强了保护安全保障。

　　（四）绩效指标完成情况分析。

　　1、支持项目数量1个，实际在建项目1个。绩效指标完成。

　　2、项目按期完成率≥80%，项目2025年任务按期完成87.3%。绩效指标完成。

　　3、建设项目验收合格率≥90%：已建设完成验收合格率100%。绩效指标完成。

　　4、有关自然保护地及野生动物管理设施水平显著提升，补充完善了杉城、庆云管理站，加强确标立界建设，进一步完善保护管理管护体系；购置野外巡护车辆，完善了巡护系统；建设科研建设中心，配备必要的可研监测设备，加强了保护区科学研究与监测预警能力；对垮塌坡面进行生态修复，加强了保护安全保障。绩效指标完成。

　　5、投资计划转发用时≦10个工作日，投资计划转发用时≦10个工作日。绩效指标完成。

　　6、“两个责任”按项目落实到位率100%；，全年完成值100%。绩效指标完成。

　　7、中央预算内投资支付率≥70%，中央预算内投资1342万元，投资计划下达当年内，累计支付中央预算内投资占下达中央预算内投资比例高于65%，2025年下达中央预算内投资1342万元，年度支付应高于872万元，2025年中央预算内支付500万元，年度支付率57.3%。绩效指标未完成。

　　8、年度计划投资完成率≥90%，年度计划投资应完成总投资的80%即1342万元，2025年度投资完成1172万元，年度计划投资完成率87.3%。绩效指标未完成。

　　9、项目开工率100%，项目于2025年12月1日开工。绩效指标完成。

　　10、超规模、超标准、超概算项目比例≦10%，项目未超规模、超标准、超概算。绩效指标完成。

　　11、审计、督查、巡视等指出问题项目比例0。项目实施过程接受全方位监督检查，未发现任何违规问题。

　　三、偏离绩效目标的原因和下一步改进措施

　　（一）偏离绩效目标的原因。2025年度本项目有两项绩效指标未完成：一是中央预算内投资支付率57.3%，未达到≥70%的目标要求；二是年度计划投资完成率87.3%，未达到≥90%的目标要求。主要原因：一是项目开工时间较晚。项目于2025年12月1日正式开工，有效施工期不足一个月，导致年度投资完成量和资金支付率受到较大影响。二是项目建设内容涵盖设备采购和基建工程，且建设地点多、分布散，前期工作涉及环节众多、协调难度较大，前期工作周期较长，对项目整体进度产生了一定影响。三是设备采购环节流程复杂，从招标采购到到货验收、安装调试周期较长，影响了资金支付进度。

　　（二）下一步改进措施。一是制定详细的项目进度计划，将项目总体目标分解为具体的阶段性任务，明确每个阶段的时间节点和责任人，建立项目进度跟踪和监控机制，定期检查评估，及时发现并解决影响进度的问题。二是加快资金支付进度，严格按照合同约定和项目建设进度，及时审核拨付资金，提高中央预算内投资支付率和年度计划投资完成率。三是加强部门协调联动，主动与财政、发改、自然资源等部门沟通对接，及时解决项目推进中的困难和问题，确保项目按计划有序实施。四是强化设备采购管理，提前做好采购需求论证和招标前期准备，压缩采购周期，推动设备尽快到货投入使用。

　　四、绩效自评结果拟应用和公开情况

　　（一）自评结果公开情况。按照预算绩效管理有关规定，本项目绩效自评结果将在一定范围内予以公开，主动接受社会监督，公开内容包括绩效目标完成情况、资金使用情况、存在问题及改进措施等。

　　（二）自评结果通报情况。将绩效自评结果在保护区服务中心内部及项目相关单位范围内进行通报，督促项目实施单位针对存在问题抓好整改落实。

　　五、其他需要说明的问题

　　无

　　福建峨嵋峰国家级自然保护区

　　2026年3月20日