2018年部门预算经泰宁县十七届人大二次会议审议通过，现将我单位2018年部门预算说明如下:

一、部门主要职责

泰宁县财政局部门的主要职责是：

1、贯彻执行国家和省、市有关财税方针政策和法律法规，拟订和实施全县财政税收发展战略、方针政策、中长期规划、改革方案及相关政策；分析预测宏观经济形势，参与拟定各项宏观经济政策，提出运用财税政策实施县级调控和综合平衡社会财力的建议；改革完善县、乡财政管理体制，指导乡镇财政部门业务工作。
  2、承担各项财政收支管理职责。负责编制年度县级预决算草案并组织执行；受县人民政府委托，向县人民代表大会报告县级预算及其执行情况，向县人大常委会报告县级预算调整、决算及其他重大财政事项；组织拟订经费开支标准、定额，负责审核批复县直部门（单位）的年度预决算。
  3、负责组织开展税收政策的调查研究；会同税务部门，贯彻执行税收政策；根据预算安排，确定财政收入计划，并组织实施。负责政府非税收入管理，负责政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费；管理财政票据；监管彩票市场。          
  4、拟订并组织实施有关本县财政、财务、会计管理等规章制度；指导、监督《企业财务通则》、《企业会计准则》、《行政单位财务规则》、《事业单位财务规则》、《基本建设财务制度》等相关制度的执行。
  5、组织执行国库管理制度、国库集中收付制度，拟订和开展县级国库集中支付改革工作，并制定具体管理办法，按规定开展国库现金管理工作，管理全县财政专户；执行社会集团购买和政府采购制度、法规，拟订我县政府采购政策规定，负责控、购监督管理，依法查处控购方面的违法违规事项。
  6、拟订和执行国有资产基础管理的改革方案、规章制度、管理办法；组织实施国有资产的清产核资，国有资产权属界定和登记；按规定管理行政事业单位国有资产；负责拟订和执行国有资本经营预算的各项管理制度、预算编制办法，收取企业国有资本收益，编制国有资本经营预、决算草案；指导资产评估工作。       
  7、负责办理县级财政的经济发展支出、县级政府性投资项目的财政拨款，并实施监督；参与拟订县级建设投资的有关政策，负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作；开展财政性投融资建设项目的工程概(预)算、决(结)算的评审，负责农业综合开发项目资金实施和管理工作。
  8、执行社会保障资金(基金)的财务管理制度；会同有关部门管理县级财政社会保障和就业及医疗卫生支出，实施社会保障资金使用的监督；编制县级社会保障预决算草案。
  9、贯彻执行政府国内债务管理的制度和政策，拟订和执行我县政府性债务管理制度和办法，防范财政风险。
  10、管理和指导全县的会计工作，监督和规范会计行为，执行国家会计法律、法规、会计准则和会计制度；负责县级会计代理记帐机构的行政审批和服务监管工作；指导全县会计信息化工作；指导和管理会计委派工作；管理会计从业资格；承担会计专业技术资格管理工作。
  11、监督检查财税法律法规、政策的执行情况，反映财政收支管理中的重大问题，提出加强规范财政管理的建议。
  12、贯彻落实农村综合改革的方针政策，指导、协调全县农村综合改革工作；负责农村综合改革涉及的财政转移支付方案的测算和资金的分配，监督转移支付资金使用；承担县农村综合改革领导小组的日常工作。
  13、制定落实全县财政教育规划，组织财政干部培训；负责财政信息宣传工作；指导全县财政系统精神文明建设工作；负责本局机关和局属单位人事教育、党群工作。
  14、承办县委、县政府交办的其他事项。

二、部门预算单位构成

从预算单位构成看，县财政局包括1个机关行政处（科）室及7个下属单位，其中：列入2018年部门预算编制范围的单位详细情况见下表:

三、部门主要工作任务

2018年，县财政局的主要任务是：

（一）围绕预期目标，建立财税稳定增长机制。一是加大财源培植。筹集资金继续支持全民健身中心、公交总站、文创基地等公建项目建设。加强芦庵滩水电站、“醉泰宁旅游系列”、“御品苑”房地产二期等重点税源项目的对接服务，培育后续财源。加大招商引资力度，落实好县政府出台的扶持总部企业、建筑企业发展的相关政策，增强地方“造血”能力。二是强化税收征管。继续推动建筑服务业信息协报机制，对建筑项目工程进度和纳税情况进行全程跟踪管理；加强财税法规宣传，不断完善协税护税工作机制；积极开展清欠和稽查工作，加大非税收入征管力度，做到应收尽收。三是千方百计争取支持。全面摸清县重点建设项目资金需求，充分利用我县老区苏区，扶贫开发重点县等政策优势，强化项目对接，做好项目申报，积极争取上级部门的政策和资金支持。

（二）围绕经济建设，创新供给侧结构性改革机制。一是大力推进全域旅游发展，积极配合旅游部门开展国家全域旅游示范区建设，完善旅游要素供给、深化旅游产业融合，推动旅游业转型升级。二是改进财政资金投入方式，积极探讨政府和社会资本合作方式，支持民间资本参与补短板投入。三是推动工业企业转型升级，进一步清理规范涉企经营服务性收费，降低企业成本；用好工业产业发展基金，大力支持企业科技成果转化。四是加大对重点项目支持力度，统筹各类资金继续支持县交通、教育、卫生等民生领域重点项目建设。

（三）围绕脱贫攻坚，健全民生投入保障机制。继续加大民生领域投入，2018年一般公共预算中重点民生预算支出占比达66.81%。一是努力打赢脱贫攻坚战。发挥政府在扶贫开发工作中主体和主导作用，加大财政扶贫资金投入，用好上级扶贫专项资金，大力推进精准扶贫、精准脱贫；继续支持村级集体经济发展试点工作，扩大试点范围，规范试点资金运营管理，确保运营收益，为贫困村发展提供资金支持；深入推进农村综合改革，加大对农村公益事业的支持力度，县级财政安排资金280万元深入开展一事一议财政奖补工作。二是健全社会保障和医疗卫生制度。认真落实省市有关再就业政策精神，支持再就业工作；积极筹集资金，支持养老服务和养老产业发展；完善社会保障体系，提高城乡居民基本医疗保险和城乡低保补助标准，城市低保标准提高至每人每月512元，农村低保标准提高至每人每月296元；进一步深化公立医院和基层医疗卫生机构改革，支持医疗服务能力建设，大力推动县总医院项目建设。三是完善教育和文化投入。县级财政安排教育专项经费1567万元，巩固完善城乡义务教育经费保障机制，推动义务教育均衡发展，落实好乡村教师生活补助和教师正向激励机制政策措施；增加校舍安全保障和义务教育薄弱学校办学条件投入，统筹资金支持城南小学项目建设；建立健全公共文化体育服务财政保障机制，筹集各类资金加快全民健身活动中心建设。四是支持环境保护和治理。用好生态转移支付和重点生态流域补偿等专项资金，重点支持城乡垃圾污水处理、矿山整治等环保治理项目，积极落实河长制工作。

（四）围绕依法理财，优化财政管理运行机制。深化部门预算改革，进一步细化预算编制，提高年初预算到位率。深化预算绩效管理改革，选取部分项目开展绩效重点评价，积极推进将评价结果作为安排预算、调整支出结构、制定完善财政政策的重要依据。严格落实预决算公开各项规定，加大监督检查，确保预决算公开及时，内容真实、形式规范。强化政府债务管理，严格落实《预算法》和国务院有关文件规定，建立规范的地方政府举债融资机制，强化隐性债务管理，加强对债务风险状况的评估和预警，及时做好相关应急处置措施。进一步盘活财政存量资金，加快支出进度，避免形成“二次沉淀”。优化支出结构，集中财力补短板，保民生，不断提高公共服务的供给能力和共享水平。加快推进地方国库集中支付电子化管理工作，推广应用财政综合信息管理平台，实现财政预算、执行、核算、决算管理自动化。加大各领域扶贫资金和“三公经费”等财政资金专项检查力度，继续强化会计信息质量和财经纪律检查工作。

四、预算收支总体情况

按照综合预算的原则，部门所有收入和支出均纳入部门预算管理。2018年,县财政局部门收入预算为636.88万元，比上年增加171.57万元，主要原因是增人增资、预算管理改革精细化管理网络运行平台和维护费用的增加以及行政人员公车补贴纳入预算管理。其中：一般公共预算拨款513.32万元，基金预算财政拨款0万元,财政专户拨款0万元,其他收入53.51万元,单位结余结转资金48万元，上级补助收入22.05万元。相应安排支出预算636.88万元，比上年增加636.88万元，其中：人员支出431.95万元，对个人和家庭补助支出2.44万元，公用支出102.49万元，项目支出100万元。

五、一般公共预算拨款支出情况

2018年度一般公共预算拨款支出513.32万元，比上年77.59万元，主要原因是增人增资、预算管理改革精细化管理网络运行平台和维护费用的增加以及行政人员公车补贴纳入预算管理，主要支出项目(按项级科目分类统计)包括：

（一）2010601行政运行（财政事务）413.32万元。主要用于工资福利支出、对个人和家庭的补助支出和商品服务支出。

（二）2010699其他财政事务支出100万元。主要用于政府采购网上平台、国库集中支付、财政部门预决算系统、指标系统、资产管理和产权登记系统、办公自动化系统、乡财县管等网络系统平台的购置和维护等支出。

注：没有一般公共预算拨款支出的单位请说明“本单位××年度没有使用一般公共预算拨款安排的支出”。

六、政府性基金预算拨款支出情况

2018年度政府性基金支出0万元，本单位2018年度没有使用政府性基金预算拨款安排的支出。

注：没有政府性基金拨款支出的单位请说明“本单位××年度没有使用政府性基金预算拨款安排的支出”。

七、财政拨款预算基本支出情况

2018年度财政拨款基本支出513.32万元，其中：

（一）人员经费367.69万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金、提租补贴、购房补贴、采暖补贴、物业服务补贴、其他对个人和家庭的补助支出。

（二）公用经费143.19万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出。

八、一般公共预算“三公”经费支出情况

（一）因公出国（境）经费
　　2018年预算安排0万元。本单位2018年度预算没有安排因公出国（境）费用。

 （二）公务接待费
　　2018年公务接待费预算控制数4.8万元。主要用于上级财政部门来我县调研、检查工作和召集乡镇财政人员安排部署财政工作、业务培训以及招商工作等方面的接待活动。与上年相比支出下降（增长）4%，主要原因是: 严格按照中央 “八项规定”要求，严格控制公务接待活动，压缩公务接待支出。

（三）公务用车购置及运行费
　  2018年预算安排0万元，本单位2018年度预算没有安排公车运行费、公车购置费。主要原因是:本单位2017年1月已按要求实行车改。

九、其他重要事项说明

（一）机关运行经费

2018年县财政局（含实行公务员管理的事业单位）一般公共预算拨款安排的机关运行经费支出43.19万元，比2017年增加18.99万元，主要原因是主要原因是全县预算管理电子网络业务平台费用增加。

（二）政府采购情况

2018年县财政局政府采购预算总额16.05万元，其中：政府购买服务项目采购预算额0万元。

（三）国有资产占用使用情况

截止2017年底，县财政局及所属的预算单位共有车辆0辆，。单位价值50万元以上通用设备0台（套），单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

（四）绩效目标设置情况

2018年县财政局共设置绩效目标1个，涉及财政拨款资金100万元。

十、名词解释

1.财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。 

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。 

4.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。主要是按规定动用的售房收入、存款利息收入等。 

5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。 

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。 

8.年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。 

9.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。 

10.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。 

11.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。 

12.“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指使用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费，指单位公务用车购置费(含车辆购置税、牌照费)及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出，公务用车指车改后单位按规定保留的用于履行公务的机动车辆，包括领导干部用车、一般公务用车和执法执勤用车等；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。 

13.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。