2016年泰宁县财政局预算说明

2016年部门预算经十六届人大五次会议审议通过，按照《福建省财政厅关于深入推进预决算公开工作的通知》要求，现将我单位2016年部门预算说明如下:

一、部门主要职责

（一）贯彻执行国家和省、市有关财税方针政策和法律法规，拟订和实施全县财政税收发展战略、方针政策、中长期规划、改革方案及相关政策；分析预测宏观经济形势，参与拟定各项宏观经济政策，提出运用财税政策实施县级调控和综合平衡社会财力的建议；改革完善县、乡财政管理体制，指导乡镇财政部门业务工作。

（二）承担各项财政收支管理职责。负责编制年度县级预决算草案并组织执行；受县人民政府委托，向县人民代表大会报告县级预算及其执行情况，向县人大常委会报告县级预算调整、决算及其他重大财政事项；组织拟订经费开支标准、定额，负责审核批复县直部门（单位）的年度预决算。

（三）负责组织开展税收政策的调查研究；会同税务部门，贯彻执行税收政策；根据预算安排，确定财政收入计划，并组织实施。负责政府非税收入管理，负责政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费；管理财政票据。

（四）拟订并组织实施有关本县财政、财务、会计管理等规章制度；指导、监督《企业财务通则》、《企业会计准则》、《行政单位财务规则》、《事业单位财务规则》、《基本建设财务制度》等相关制度的执行。

（五）组织执行国库管理制度、国库集中收付制度，拟订和开展县级国库集中支付改革工作，并制定具体管理办法，按规定开展国库现金管理工作，管理全县财政专户；执行社会集团购买和政府采购制度、法规，拟订我县政府采购政策规定，负责控、购监督管理，依法查处控购方面的违法违规事项。

（六）拟订和执行国有资产基础管理的改革方案、规章制度、管理办法；组织实施国有资产的清产核资，国有资产权属界定和登记；按规定管理行政事业单位国有资产；负责拟订和执行国有资本经营预算的各项管理制度、预算编制办法，收取企业国有资本收益，编制国有资本经营预、决算草案；指导资产评估工作。

（七）负责办理县级财政的经济发展支出、县级政府性投资项目的财政拨款，并实施监督；参与拟订县级建设投资的有关政策，负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作；开展财政性投融资建设项目的工程概(预)算、决(结)算的评审，负责农业综合开发项目资金实施和管理工作。

（八）执行社会保障资金(基金)的财务管理制度；会同有关部门管理县级财政社会保障和就业及医疗卫生支出，实施社会保障资金使用的监督；编制县级社会保障预决算草案。

（九）贯彻执行政府国内债务管理的制度和政策，拟订和执行我县政府性债务管理制度和办法，防范财政风险。

（十）管理和指导全县的会计工作，监督和规范会计行为，执行国家会计法律、法规、会计准则和会计制度；负责县级会计代理记帐机构的行政审批和服务监管工作；指导全县会计信息化工作；指导和管理会计委派工作；管理会计从业资格；承担会计专业技术资格管理工作。

（十一）监督检查财税法律法规、政策的执行情况，反映财政收支管理中的重大问题，提出加强规范财政管理的建议。

（十二）贯彻落实农村综合改革的方针政策，指导、协调全县农村综合改革工作；负责农村综合改革涉及的财政转移支付方案的测算和资金的分配，监督转移支付资金使用；承担县农村综合改革领导小组的日常工作。

（十三）制定落实全县财政教育规划，组织财政干部培训；负责财政信息宣传工作；指导全县财政系统精神文明建设工作；负责本局机关和局属单位人事教育、党群工作。

（十四）承办县委、县政府交办的其他事项。

二、部门预算单位基本情况

财政部门包括1个行政机关及7个下属单位，其中：列入2016年部门预算编制范围的单位详细情况见下表:

单位名称

经费性质

编制数

在职人数

备注

财政局

财政核拨

18

16

行政

采购办

财政核拨

4

4

事业

国资办

财政核拨

4

2

事业

控　办

财政核拨

2

2

事业

国库支付中心

财政核拨

9

8

事业

资产管理营运中心

财政核拨

5

4

事业

乡财服务中心

财政核拨

5

4

事业

农业综合开发

财政核拨

2

2

参公事业

三、部门主要工作任务

2016年财政部门的主要任务是：

（一）完善征管机制，积极组织收入。继续加强收入目标考核，完善部门协税护税机制，充分调动征收积极性。严格依法治税，加强税源调查与税收监控，密切关注新办企业和新上项目的税收动态；加大税收执法检查力度，积极清理各项税收旧欠，强化重点企业纳税评估和税收稽查，切实堵塞征管漏洞，确保应收尽收，提高税性收入占公共财政收入比重。强化非税收入管理，完善非税收入征缴方式，努力构建科学合理的财政收入体系。

（二）关注民生民情，完善支出结构。继续坚持民生优先原则。教育方面，全面落实城乡义务教育公用经费保障政策，完善教学设施，推进教育信息化建设，支持农村薄弱校改造，增加对农村寄宿制学校经费保障，落实兑现稳定教师队伍的各项财政激励政策。农业方面，继续加大“三农”投入力度，积极支持扶贫产业发展、烟叶生产、农村土地确权、农业政策性保险补贴等项目，夯实农业发展基础；加强农业基础设施建设，整合财政资金积极支持农田水利、农村道路、中小河流治理、水库除险加固等基础设施建设，不断改善生产生活条件。医疗卫生方面，深化医药卫生制度改革，完善医疗卫生服务体系，加大基本公共卫生投入，支持县医院、中医院大楼建设及设备购置，提升医疗水平；社会保障方面，建立机关事业单位养老保险制度，落实好新农合、新农保、城乡低保、优抚补助、高龄补贴等补助政策。

（三）增强生财能力，主动服务经济。加大政策扶持力度，落实中央和省市对小微企业的财税扶持政策，加强对涉企行政事业性收费和政府性基金的清理，切实降低企业负担，激发市场活力。加大向上争取力度，充分利用我县扶贫开发、老区苏区、旅游综合试点改革、生态示范县等政策优势，加强项目对接和申报，积极争取上级财政政策和资金支持，服务县域经济发展。加大工业招商力度，更加注重环保型税源企业的引进和生成，抓好园区平台建设，促进新办企业投产达产，增强财源发展后劲。加大财政投入力度，发挥财政资金的“杠杆”作用，创新财政融资方式，用好重点产业发展基金和小微企业创业创新基金，推广PPP投资模式，撬动社会资本向政府鼓励的投资领域流动。加大金融服务力度，完善财政性资金与金融机构贷款挂钩考核机制，激励金融机构增加对实体经济信贷投放；继续规范用好企业应急周转专项资金和“增信资金”， 努力缓解企业融资难问题，加强对商业银行处置不良贷款的支持力度，对银行业机构取得抵债资产缴纳的税费给予财政奖励。

（四）创新工作机制，提高管理水平。完善政府预算编制体系，继续推行全口径预算，细化预算编制，提高预算编制的完整性和准确性。认真做好政府和部门预决算公开工作，加大预算信息公开力度。加快预算执行进度，健全预算执行监控制度，减少资金滞留。盘活存量资金，加大统筹力度，支持我县经济及各项事业发展。积极推进国库支付电子化和乡镇国库集中支付改革，提高财政支付效率。加强政府性债务管理，规范政府举债行为，严格控制其他新增债务；加强债务风险预警，统筹政府各项财力，防范化解债务风险。完善政府采购制度，规范政府采购业务流程，加强政府采购业务电子监督，提高政府采购效率。实施县管国有企业负责人经营业绩考核制度和年薪制度，从不同侧重点对全县国有企业财务、投资等方面进行监督和管理。

四、预算收支总体情况

按照预算管理有关规定，目前部门预算的编制实行综合预算制度，全部收入和支出都反映在预算中。2016年, 财政局收入预算为384.96万元，其中：当年财政拨款收入280.66万元，上年结转收入70.88万元。相应安排支出预算455.84万元，其中：人员支出288.95万元，对个人和家庭补助支出24.53万元，公用支出75.32万元，项目支出61万元。

五、公共财政预算拨款支出情况

2016年度公共财政预算拨款支出455.84万元，主要支出项目(按科目分类统计)包括：

（一）工资福利支出（科目）288.95万元。主要用于人员工资、养老金、医保金、职业年金等支出。

（二）对个人和家庭的补助支出（科目）24.53万元。主要用于住房公积金、遗属生活补助、退休人员高龄补贴等支出。

（三）公用支出（科目）75.32万元。主要用于办公、差旅、会议、培训、公务接待、车辆运行维护等支出。

六、“三公”经费预算控制数情况

2016年“三公”经费预算控制数为18.25万元，其中：因公出国（境）经费0万元，公务接待费14.2万元，公务用车购置及运行费4.05万元。具体情况如下： 　　（一）因公出国（境）经费 　　2016年预算安排0万元。

（二）公务接待费 　　2016年预算控制数为14.2万元。主要用于接待上级财政及相关业务部门检查工作、业务指导交流等公务活动支出。与上年相比支出下降13.94%，主要原因是:严格执行、控制公务接待的数量和标准。

（三）公务用车购置及运行费 　 2016年预算控制数为4.05万元，其中：公务用车运行费4.05万元，主要用于公务用车燃油、维修、保险等方面支出；公务用车购置费0万元。与上年相比支出下降7.95%，主要原因是:加强公车管理与维护，严格执行公务用车使用管理规定。

附件：1.部门收支预算总表

2.部门公共财政拨款支出预算表

3.部门政府性基金拨款支出预算表

4.“三公”经费财政拨款支出预算表

2016年泰宁县财政局预算.xls