2015年财政部门预算经人大十六届第四次会议审议通过，按照《福建省财政厅关于深入推进预决算公开工作的通知》要求，现将我单位2015年部门预算说明如下:
　一、部门主要职责
1、贯彻执行国家和省、市有关财税方针政策和法律法规，拟订和实施全县财政税收发展战略、方针政策、中长期规划、改革方案及相关政策；分析预测宏观经济形势，参与拟定各项宏观经济政策，提出运用财税政策实施县级调控和综合平衡社会财力的建议；改革完善县、乡财政管理体制，指导乡镇财政部门业务工作。
2、承担各项财政收支管理职责。负责编制年度县级预决算草案并组织执行；受县人民政府委托，向县人民代表大会报告县级预算及其执行情况，向县人大常委会报告县级预算调整、决算及其他重大财政事项；组织拟订经费开支标准、定额，负责审核批复县直部门（单位）的年度预决算。
3、负责组织开展税收政策的调查研究；会同税务部门，贯彻执行税收政策；根据预算安排，确定财政收入计划，并组织实施。负责政府非税收入管理，负责政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费；管理财政票据；监管彩票市场。
4、拟订并组织实施有关本县财政、财务、会计管理等规章制度；指导、监督《企业财务通则》、《企业会计准则》、《行政单位财务规则》、《事业单位财务规则》、《基本建设财务制度》等相关制度的执行。
5、组织执行国库管理制度、国库集中收付制度，拟订和开展县级国库集中支付改革工作，并制定具体管理办法，按规定开展国库现金管理工作，管理全县财政专户；执行社会集团购买和政府采购制度、法规，拟订我县政府采购政策规定，负责控、购监督管理，依法查处控购方面的违法违规事项。
6、拟订和执行国有资产基础管理的改革方案、规章制度、管理办法；组织实施国有资产的清产核资，国有资产权属界定和登记；按规定管理行政事业单位国有资产；负责拟订和执行国有资本经营预算的各项管理制度、预算编制办法，收取企业国有资本收益，编制国有资本经营预、决算草案；指导资产评估工作。
7、负责办理县级财政的经济发展支出、县级政府性投资项目的财政拨款，并实施监督；参与拟订县级建设投资的有关政策，负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作；开展财政性投融资建设项目的工程概(预)算、决(结)算的评审，负责农业综合开发项目资金实施和管理工作。
8、执行社会保障资金(基金)的财务管理制度；会同有关部门管理县级财政社会保障和就业及医疗卫生支出，实施社会保障资金使用的监督；编制县级社会保障预决算草案。
9、贯彻执行政府国内债务管理的制度和政策，拟订和执行我县政府性债务管理制度和办法，防范财政风险。
10、管理和指导全县的会计工作，监督和规范会计行为，执行国家会计法律、法规、会计准则和会计制度；负责县级会计代理记帐机构的行政审批和服务监管工作；指导全县会计信息化工作；指导和管理会计委派工作；管理会计从业资格；承担会计专业技术资格管理工作。
11、监督检查财税法律法规、政策的执行情况，反映财政收支管理中的重大问题，提出加强规范财政管理的建议。
12、贯彻落实农村综合改革的方针政策，指导、协调全县农村综合改革工作；负责农村综合改革涉及的财政转移支付方案的测算和资金的分配，监督转移支付资金使用；承担县农村综合改革领导小组的日常工作。
13、制定落实全县财政教育规划，组织财政干部培训；负责财政信息宣传工作；指导全县财政系统精神文明建设工作；负责本局机关和局属单位人事教育、党群工作。
14、承办县委、县政府交办的其他事项。
二、部门预算单位基本情况
财政部门包括1个行政机关及7个下属单位，其中：列入2015年部门预算编制范围的单位详细情况见下表:
单位名称 经费性质 编制数 在职人数 备注 财政局 财政核拨 18 16 行政 采购办 财政核拨 5 5 事业 国资办 财政核拨 6 6 事业 控　办 财政核拨 5 5 事业 国库支付中心 财政核拨 5 5 事业 资产管理营运中心 财政核拨 5 2 事业 乡财服务中心 财政核拨 4 1 事业 农业综合开发 财政核拨 2 0 参公事业 三、部门主要工作任务
2015年是 完成“十二五”规划的收官之年，依据2015年经济形势和宏观政策的分析预测，全县公共财政总收入安排45855万元，比上年增加5005万元，增长12.25%。其中：地方公共财政收入安排31680万元，比上年增加2350万元，增长8%；上划中央收入安排14175万元，比上年增加2655万元，增长23.05%。地方公共财政收入31680万元加可预计的上级转移支付净补助收入23650万元（转移支付补助收入25063万元-体制和专项上解支出1413万元）、地方政府债券转贷收入10000万元，全县总财力预计为65330万元, 根据收支平衡的原则，全县公共财政支出安排65330万元，比上年预算增长32.87%。2015年重点做好以下工作：
（一）强化收入征管，提升收入质量。紧紧围绕年初预算任务，分解落实征收责任，加强财税部门的沟通协调，完善部门协税护税机制，积极应对和化解收入征管中出现的不确定因素，挖掘增收潜力。坚持依法治税，既要认真落实国家出台的结构性减税政策，深入推进“营改增”试点扩围工作，又要严格税收征管秩序，加强纳税评估和稽查工作，堵塞征管漏洞，防止税收流失。健全税收监控体系，重点加强新增税源的预测分析和重大工程项目的税收监管，创新税收征管方式，推进税收绩效管理，提高征管效率，提高财政收入的税性比重和收入质量。加强非税收入管理，完善非税收入征缴办法。
（二）深化财源建设，增强发展后劲。加大工业园区投入，整合财政资金支持共建园区建设，完善基础设施，进一步提高园区开发效益和承载能力，为财源建设增添活力。帮扶企业发展，采取有效措施帮助企业应对难关，用好用活企业应急资金和“增信资金”，完善中小企业融资担保体系，努力缓解企业融资难问题；继续安排工业发展专项资金100万元，每年重点扶持10个工业企业技术改造项目，促进企业转型升级和产能扩张。支持农业基础产业发展。安排专项资金827万元用于农业产业化、烟叶生产扶持、农业政策性保险等项目，促进农业增产增效；整合资金支持农村基础设施建设，大力推进农田水利、农村道路、农村环境等项目建设，改善生产生活条件。加大三产投入，继续安排专项资金500万元支持旅游龙头产业发展，加大旅游资源整合和品牌宣传营销的支持力度；支持明清园二期、户外运动基地、帝豪水上运动等旅游项目建设，培育发展旅游新业态；支持出台和落实好促进房地产健康发展政策措施，激活房地产市场，加快物流、电子商务等现代服务业发展，不断壮大三产实力。支持重点项目建设，积极争取省市专项、政府债券等财政性资金，增强政府公共投入，同时激活和带动社会资金和银行资金投入，增强项目投资对财源增长的支撑力。
（三）优化支出结构，保障民生需要。认真落实教育投入政策，健全义务教育经费保障机制，义务教育阶段中小学生均公用经费定额标准分别提高40元，新增寄宿生公用经费补助年人均300元；改善义务教育薄弱校办学条件，扩大学前教育资源，支持五谷幼儿园建设。加大社会保障投入，完善城乡居民基本养老保险制度，出台丧葬金补助政策，按基础养老金标准加发20个月补助；完善社会救助和保障标准与物价上涨挂钩的联动机制，农村最低生活保障标准提高到年人均2100元；将新型农村合作医疗和城镇居民基本医疗保险的财政补助标准提高到每人每年360元。深化医药制度改革，完善基本公共卫生服务经费保障机制，基本公共卫生服务经费标准提高到年人均40元；加快公立医院改革，支持县级医院和乡镇卫生院建设，提升医疗服务能力。完善公共文化服务体系，继续支持农村电影放映、农村文体设施建设、全民健身活动中心等文化体育惠民工程，促进公共文化资源向基层延伸，积极筹集资金加大尚书第建筑群和梅林剧团非物质文化遗产的保护。
（四）细化预算管理，提高理财水平。进一步细化预算编制，开展政府综合财力报告试编工作，探索中期财政规划编制与管理，逐步建立跨年度预算平衡机制。完善全口径预算管理，加大国有资本经营预算统筹力度。完善国库集中支付改革，抓好国库集中支付扩面工作，2015年有条件的乡镇准备试行国库集中支付制度改革。完善公务卡结算制度，督促代理银行加强公务卡支持系统建设，积极做好启用单位卡的相关工作。完善县乡财政管理制度，推动县级财力下移，保障乡村、社区正常运转，提高乡镇财政支出比重。加强政府性债务管理，按照规模适度、防范风险的原则，进一步规范部门单位举债行为，合理控制新增债务规模，切实防范债务风险。加强财政监督，重点加强对政府投资项目预决算评审和民生项目的监督检查，完善项目资金管理办法，健全财政运行资金全过程监督机制，提高财政资金使用效益。
四、预算收支总体情况
按照预算管理有关规定，目前部门预算的编制实行综合预算制度，全部收入和支出都反映在预算中。2015年, 财政部门收入预算为239.05万元，其中：当年财政拨款收入212.55万元，单位其他收入26.50万元。相应安排支出预算239.05万元，其中：人员支出177.62万元，对个人和家庭补助支出19.28万元，公用支出42.15万元，项目支出0万元。
五、公共财政预算拨款支出情况
2015年度公共财政预算拨款支出212.55万元，主要支出项目(按科目分类统计)包括：
（一）工资福利支出（科目）167.62万元。主要用于人员工资等支出。
（二）对个人和家庭补助支出（科目）19.28万元。主要用于退休人员支出。
（三）商品和服务支出（科目）25.65万元。主要用于日常公用支出。
六、 “三公”经费财政拨款预算情况
2015年“三公”经费财政拨款预算数为19.9万元，其中：因公出国（境）经费0万元，公务接待费15.5万元，公务用车购置及运行费4.4万元。具体情况如下：
　　（一）因公出国（境）经费
　　2015年预算安排0万元,主要是2015年我局没有因公出国（境）事务计划。
　 （二）公务接待费
　　2015年预算安排15.5万元，比上年支出减少4.2%。主要用于接待上级财政检查等公务活动支出。
（三）公务用车购置及运行费
　 2015年预算安排公务用车运行费4.4万元，比上年实际支出减少5%，主要用于公务用车燃油、维修、保险等方面支出；本年度未有安排购车计划，公务用车购置费0万元。
附表：
1.部门收支预算总表
2.部门公共财政拨款支出预算表
3.三公”经费财政拨款支出预算表
http://old.fjtn.gov.cn:8082/uploadfile/2015/0520/20150520041818444.xls