第一部分 部门概况

一、部门主要职责

泰宁县审计局部门的主要职责是：泰宁县审计局的主要职责是：一、贯彻执行国家、省、市有关审计工作的方针、政策和法律、法规。负责本部门依法行政工作，落实行政执法责任制，制订并组织实施年度审计计划，组织对全县性重大投资项目、重大突发性公共事项、重要专项资金及国家、省、市、县重大政策措施执行情况的审计和专项审计调查，对直接审计、审计调查和核查的事项依法进行审计评价，作出审计决定或提出审计建议。二、负责对县级财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，维护国家财政经济秩序，提高财政资金使用效益，促进廉政建设，保障国民经济和社会健康发展，对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任并负有督促被审计单位整改的责任。三、向县人民政府提出县级财政预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告，受县人民政府委托向县人大常委会提出县级财政预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计发现问题的纠正和处理结果报告。四、直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内作出审计决定或向有关主管机关提出处理处罚的建议：1、县级财政预算执行情况和其他财政收支，县级各部门（含乡镇）预算的执行情况、决算和其他财政收支。2、县人民政府投资和以县人民政府投资为主的建设项目预算执行情况和决算。3、县属国有企业和地方金融机构、县属国有资本占控股或主导地位的企业和金融机构的资产、负债和损益。4、法律、行政法规和地方性法规、政府规章规定应由审计局审计的其他事项。五、按规定对县处级以下领导干部及依法属于县审计局审计监督对象的其他单位主要负责人实施经济责任审计。六、承办县政府交办的其他事项。

二、部门决算单位基本情况

从决算单位构成看，泰宁县审计局部门包括1个机关行政处（科）室及1个下属单位，其中：列入2020年部门决算编制范围的单位详细情况见下表:

三、部门主要工作总结

2020年，泰宁县审计局部门主要任务是预算执行审计、署定、省定项目审计、经济责任审计、政府投资审计。围绕上述任务，重点抓好以下工作：

（一）县本级财政预算执行情况及决算草案审计。

（二）政府投资建设项目工程审计。

（三）领导干部经济责任审计。

（四）上级审计机关安排的审计项目。

 第二部分 2020年度部门决算表

一、收入支出决算总表 

注：1. 本表反映部门本年度的总收支和年末结转结余情况。

2. 本套报表金额单位转换时可能存在尾数误差。

二、收入决算表 

注：本表反映部门本年度取得的各项收入情况。

三、支出决算表

注：本表反映部门本年度各项支出情况。

四、财政拨款收入支出决算总表

注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款的总收支和年末结转结余情况。

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款支出情况。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表 

注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款基本支出明细情况。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表 

注：1. 本表反映部门本年度政府性基金预算财政拨款收入、支出及结转和结余情况。

2. 本部门2020年度没有使用政府性基金预算拨款安排的收支。

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分 2020年度部门决算情况说明

    一、收入支出决算总体情况说明

2020年本部门年初结转和结余43万元，本年收入462.17万元，本年支出379.39万元，结余分配82.78万元，年末结转和结余125.78万元。

（一）2020年收入462.17万元，比上年决算数增加77.25万元，增长20.07％，具体情况如下：

1. 一般公共预算财政拨款收入447.01万元。

2. 政府性基金预算财政拨款收入0万元。

3. 国有资本经营预算财政拨款收入0万元。

4. 上级补助收入0万元。

5. 事业收入0万元。

6. 经营收入0万元。

7.附属单位上缴收入0万元。

8.其他收入15.16万元。

（二）2020年支出379.39万元，比上年决算数增加5.47万元，增长1.46％，具体情况如下：

1.基本支出332.83万元。其中，人员支出301.31万元，公用支出31.52万元。

2.项目支出46.56万元。

3.上缴上级支出0万元。

4.经营支出0万元。

5.对附属单位补助支出0万元。

二、一般公共预算拨款支出决算情况说明

2020年一般公共预算拨款支出360.09万元，比上年决算数减少10万元，下降2.70%，具体情况如下(按项级科目分类统计)：

（一）行政运行支出（2010801）305.64万元，较上年决算数增加20.65万元，增长7.25%。主要原因是人员工资福利支出增加。

（二）审计业务支出（2010804）44.23万元，较上年决算数减少10.69万元，下降19.46%。主要原因是工程造价结算审核业务减少，支出减少。

（三）其他审计事务支出（2010899）10.23万元，较上年决算数减少5.24万元，下降33.87%。主要原因是审计业务培训支出减少。

三、政府性基金财政拨款支出决算情况说明

本单位2020年度没有使用政府性基金预算拨款安排的支出。

四、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本部门2020年度没有使用国有资本经营预算财政拨款安排的支出。

五、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年度一般公共预算财政拨款基本支出313.54万元，其中：

（一）人员经费282.02万元，主要包括：基本工资71.85万元、津贴补贴45.70万元、奖金76.16万元、伙食补助费7.72万元、机关事业单位基本养老保险缴费20.52万元、职业年金缴费9.33万元、职工基本医疗保险9.51万元、其他社会保障缴费1.03万元、住房公积金24.66万元、其他工资福利支出6.25万元、生活补助9.29万元。

（二）公用经费31.52万元，主要包括：办公费2.02万元、手续费0.06万元、水费0.11万元、电费0.77万元、邮电费0.96万元、差旅费5.75万元、维修（护）费0.23万元、培训费0.11万元、公务接待费0.40万元、工会经费8.21万元、其他交通费用7.91万元、其他商品和服务支出4.85万元、办公设备购置0.14万元。

六、一般公共预算拨款“三公”经费支出决算情况说明

2020年度“三公”经费财政拨款支出0.40万元，比年初预算的2.50万元下降84%。主要原因是2020年公务业务减少，公务接待批次、人数减少。具体情况如下：

 （一）因公出国（境）费支出0万元，与年初预算持平。全年安排本部门组织的出国团组0个，参加其他部门出国团组0个；全年因公出国（境）累计0人次。

（二）公务用车购置及运行费支出0万元，与年初预算持平。其中：

公务用车购置费支出0万元，与年初预算持平，2020年公务用车购置0辆。

公务用车运行费支出0万元，与年初预算持平。截至2020年12月31日，本部门公务用车保有量为0辆。

  （三）公务接待费支出0.40万元，比年初预算的2.50万元下降84%。主要是2020年公务业务减少，公务接待批次、人数减少，累计接待3批次、36人次。

七、预算绩效情况说明

根据预算绩效管理要求，本部门组织对2020年度1个项目实施单位自评，是审计业务经费，涉及财政拨款资金共计23.50万元。（《部门业务费绩效自评表》详见附件一）

八、其他重要事项说明

（一）机关运行经费 

2020年度机关运行经费支出31.52万元，比上年决算数增长109.02%，主要是:今年有外出审计增加了差旅费、退休人员生活补助提高及新增加工会经费。

（二）政府采购情况

本部门2020年度政府采购支出总额0.14万元，其中：政府采购货物支出0.14万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元。

（三）国有资产占用使用情况 

截至2020年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中：副部（省）级以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车0辆；单价50万元（含）以上通用设备0台（套），单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

第四部分 名词解释

一、一般公共预算财政拨款收入：指县级财政当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。主要是事业单位固定资产出租收入、存款利息收入等。

五、使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

六、年初结转和结余：指单位以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

七、结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入县级财政预决算管理的“三公”经费，是指县级部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第五部分 附件

一、《部门业务费绩效自评表》