主任、各位副主任、各位委员：

受县人民政府委托，现就2019年县本级财政收支预算调整情况汇报如下，请予审议。

2019年1-11月份我县地方一般公共预算收入累计完成23787万元，完成年初预算的84.56%，与序时进度相比差7.11个百分点，同比增收429万元，增长1.84%，其中：税性收入完成15381万元，完成年初预算的84.33%，与序时进度相比差7.34个百分点，同比增收1244万元、增长8.8%；非税收入完成8406万元，完成年初预算的84.99%，同比减收815万元、下降8.84%。

县十七届人大三次会议通过的2019年地方一般公共预算总财力139369万元，其中按县乡体制测算的乡镇一般公共预算财力6369万元，县本级一般公共预算财力133000万元，相应安排县本级一般公共预算支出133000万元。根据当前我县经济发展形势及对全年财政收支执行情况的分析预测，建议对地方一般公共预算收支及财力情况进行部分调整。

一、县本级一般公共预算收入调整建议

（一）地方一般公共预算收入结构调整，具体为：

地方一般公共预算收入年初预算数28130万元总量不做调整，因减税降费等政策性影响，对收入结构进行适当调整。一是将税收收入调整为16500万元，比年初预算18240万元减少1740万元；二是将非税收入调整为11630万元，比年初预算9890万元，增加1740万元。

1．增值税预计完成2100万元，调减1700万元，主要是受池电新增机组增值税抵扣及国家减税政策影响。

2．改征增值税预计完成3700万元，调增200万元，主要是受房地产项目增收和一次性资产处置影响。

3. 个人所得税预计完成480万元，调减340万元，主要是受国家减税政策影响。

4．土地增值税及契税预计完成4000万元，调增300万元，主要是土地及房产交易量增加以及部分资产处置等税收增加。

5．烟叶税完成1800万元，调减200万元，主要是自然灾害影响烟叶减收。

6．非税收入预计完成11630万元，调增1740万元，主要是加强了国有资本经营收入的收缴及一次性罚没收入增加。

因地方级税收收入预算调减，全县一般公共预算总收入相应调整为38350万元，比年初预算39960万元减少1610万元，下降4.03%。

（二）上级一般性转移支付补助收入增加3257万元，具体为：

1. 均衡性转移支付补助收入增加1569万元。

2. 重点生态功能区转移支付补助收入增加617万元。

3. 革命老区转移支付补助收入增加327万元。

4. 基本养老保险和低保等转移支付收入增加219万元。

5. 贫困地区转移支付收入增加425万元。

6. 农林水转移支付资金增加20万元。

7. 其他一般性转移支付补助收入增加80万元。

（三）动用预算稳定调节基金增加4000万元

统筹用于一般公共预算项目支出。

（四）调入资金增加2470万元

一是从政府性基金预算增加调入资金2000万元，统筹用于一般公共预算项目支出；二是从偿债准备金专户增加调入资金470万元，用于当年地方政府债券利息和发行费用支出。

经上述调整，全县一般公共预算总财力153592万元，较年初预算的139369万元增加14223万元，其中地方政府一般债券转贷收入4496万元已分别通过县十七届人大常委会第十九次和二十次会议调整，本次实际增加9727万元。

二、县本级一般公共预算支出调整建议

根据收入及财力调整情况，相应对支出项目进行调整：一是部份经县委县政府批准实施的项目，通过调整预算安排；二是上级相关政策调整，增加的支出通过调整预算安排；三是部分专项收入减少，相应调整支出预算。

（一）安排乡镇补助支出增加806万元，具体为：

1．增加乡镇其他专项支出700万元（含年终财力保障支出370万元、人居环境专项50万元、离退休人员综治奖30万元等）。

2．增加中央革命老区转移支付资金专项安排的乡村基础设施建设支出327万元。

3．烟叶税收入减少，相应调减烟叶税结算补助支出221万元。

（二）县本级一般公共预算支出增加8921万元，具体为：

1．上级专项类一般性转移支付收入增加相应支出2366万元，其中：社会保障转移支付支出219万元，贫困地区转移支付支出425万元，农林水转移支付支出20万元，革命老区转移支付支出1600万元，其他一般转移支付支出102万元。

2．一般公共服务支出减少847万元，其中：调减县本级预算包干经费832万元（减税降费调减部门单位社保缴费比例及部分人员增减变动），根据上级压缩一般性支出要求压减支出160万元（重大会议经费80万元、重大项目和招商工作经费60万元、其他一般公共服务支出20万元），部分按实际结算项目减少支出46万元（人才经费9万元、驻村工作补贴17万元、协同办公系统开发运行经费20万元）；增加税收征管专项经费30万元，严重精神障碍救治救助经费2万元，司法救助基金10万元，干部人事档案数字化建设50万元，三明市荷园二期建设县级配套资金（集中办案点）83万元，2018年创建全国文明城市经费16万元。

3．公共安全支出增加92万元，主要是增加人民警察值勤津贴和法定工作日之外加班补贴提高标准支出16万元，部队设施建设16万元，禁毒基础设施建设经费60万元。

4．教育支出减少140万元，主要是调减教育费附加支出200万元（收入减少），增加其他教育专项60万元（教育正向激励）。  

5．文化体育与传媒支出增加170万元，主要是调减文化体育宣传等经费30万元（从历年结余中支出），增加影视文化产业专项资金200万元。

6．社会保障和就业支出增加4882万元，主要是增加新型农村社会养老保险支出96万元，城乡居民最低生活保障金支出209万元，全员养老保险支出3200万元（含职业年金），残疾人就业保障金支出15万元，补足机关事业单位退休“中人”职业年金594万元，退还试点期间事业人员个人养老保险缴费资金650万元，退役士兵社保接续费用100万元，良种场改制农工生活补助19万元；减少农村公路灾毁保险支出1万元（据实结算）。

7．医疗卫生与计划生育支出调增141万元，主要是增加疾病防治及健康宣传培训费等15万元，保健对象医疗经费60万元，城乡居民医疗保险46万元，总院精神病专科护工、保安工资20万元。

8．城乡社区支出调减65万元，主要是数字化城市管理信息系统建设经费减少73万元，住建测绘系统升级增加8万元。

9．农林水事务支出增加211万元，其中：调减“乡村振兴”扶贫专项280万元（从2019年清理两余资金中安排），河长制工作经费60万元（上级专项中安排），病死猪无害化处理县级配套资金1万元（据实结算），森林植被恢复费支出45万元（专项收入减收）；增加农业保险46万元，地方水利建设基金支出15万元，动物疫情防控经费536万元。

10. 交通运输支出增加69万元，主要是增加朱口客运班线公交化改造支出69万元。

11. 资源勘探电力信息等支出增加50万元，主要是新增建筑企业升级奖励资金50万元。

12．商业服务业等事务支出调减6万元，主要是调减林博会资金6万元（2019年清理两余资金中安排）。

13．住房保障支出调减86万元，主要是政府住房基金收入减少对应调减住房保障支出86万元。

14．预备费调减1300万元。

15．债务付息及发行费支出增加470万元。

16．其他项目支出增加2915万元，其中：增加对口援疆、援藏支出4万元，山水林田湖等生态保护修复试点项目总体咨询服务费133万元，工资、津补贴调整等563万元，年终绩效等一次性奖励2215万元。

经上述调整，全县一般公共预算总支出153592万元，较年初预算的139369万元增加14223万元，其中地方政府一般债券转贷支出4496万元已分别通过县十七届人大常委会第十九次和二十次会议调整，本次实际增加9727万元。

三、县本级基金预算收支调整建议（2019年地方政府专项债券转贷资金18000万元，已分别通过十七届县人大常委会第十九次和二十次会议进行调整）

为加大对政府性基金的统筹力度，确保地方财政收支平衡，调整预算增加土地出让金调出至一般公共预算2000万元，相应减少国有土地使用权出让收入及对应专项债务收入安排的支出2000万元。

主任、各位副主任、各位委员，我们将按照本次会议批准的预算调整方案和审议意见，认真抓好贯彻落实，努力完成年度财政工作目标任务。