关于泰宁县2017年预算执行情况和

2018年预算草案的报告

——2017年12月27日在泰宁县

第十七届人民代表大会第二次会议上

泰宁县财政局局长　郑朝

各位代表：

受县人民政府委托，现将泰宁县2017年预算执行情况和2018年预算草案提请第十七届人民代表大会二次会议审议，并请各位政协委员和列席会议的人员提出意见。

2017年财政预算执行情况

2017年是落实“十三五”规划的重要一年，是供给侧结构性改革的深化之年，全县财税部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指引，深入贯彻党的十九大和中央、省、市财政工作会议精神，充分发挥财政职能作用，努力克服经济下行压力，认真落实县委、县政府各项决策部署，全力以赴稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险，推动我县经济社会发展再上新台阶。

一、全县财政预算执行情况

（一）全县一般公共预算执行情况。2017年全县一般公共预算总收入完成37000万元（按预计数，下同），完成调整预算的100%，比上年增收1629万元，增长4.61%。其中：全县一般公共预算收入完成26500万元，完成调整预算的100%，与上年持平；上划中央收入完成10500万元，完成调整预算的100%，比上年增收1629万元，增长18.36%。全县一般公共预算支出153565万元，比上年增加11514万元，增长8.11%。

全县一般公共预算收入26500万元，加上级返还性和一般性转移支付补助收入43399万元、省市专项转移支付补助收入45000万元、地方政府一般债券转贷收入50055万元、上年结余5913万元、调入资金9546万元，收入合计180413万元。全县一般公共预算支出153565万元，加上解支出2565万元、地方政府一般债券还本支出19055万元，支出合计175185万元。收支相抵，结余5228万元（其中：结转下年支出5228万元），实现收支平衡。

（二）全县政府性基金预算执行情况。全县政府性基金收入完成20250万元，完成调整预算的100%，比上年增收8134万元，增长67.13%。全县政府性基金支出21814万元，比上年增加6185万元，增长39.57%。

全县政府性基金收入20250万元，加上级补助收入2957万元、上年结余3308万元、地方政府专项债券转贷收入15150万元、调入资金932万元，收入合计42597万元。全县政府性基金支出21814万元，加地方政府专项债券还本支出15150万元、调出资金5000万元，支出合计41964万元。收支相抵，结余633万元（其中：结转下年支出633万元），实现收支平衡。

（三）国有资本经营预算执行情况。全县（县本级）国有资本经营预算收入完成35万元，完成年初预算的100%。全县国有资本经营预算支出35万元。

（四）社会保险基金预算执行情况。全县（县本级）社会保险基金预算（城乡居民基本养老保险基金和机关事业单位基本养老保险基金）收入完成10307万元，完成年初预算的104.6%。全县（县本级）社会保险基金支出10132万元，完成年初预算的107.5%。

全县（县本级）社会保险基金收入10307万元，加上年结余7046万元，收入总计17353万元。全县（县本级）社会保险基金支出10132万元，收支相抵，滚存结余7221万元。

二、县本级财政预算执行情况

（一）县本级一般公共预算执行情况。县本级一般公共预算收入完成26500万元，完成调整预算的100%，与上年持平。其中：税性收入完成16500万元，完成调整预算的100%，比上年增收3178万元，增长23.86%；非税收入完成10000万元，完成调整预算的100%，比上年减收3178万元，下降24.12%。县本级一般公共预算支出146440万元，比上年增加14484万元，增长10.98%。

县本级一般公共预算收入26500万元，加上级返还性和一般性转移支付补助收入43399万元、省市专项转移支付补助收入45000万元、地方政府一般债券转贷收入50055万元、乡镇上解收入84万元、上年结余5906万元、调入资金9546万元，收入合计180490万元。县本级一般公共预算支出146440万元，加补助乡镇支出7202万元、上解支出2565万元、地方政府一般债券还本支出19055万元，支出合计175262万元。收支相抵，结余5228万元（其中：结转下年支出5228万元），实现收支平衡。

（二）县本级政府性基金预算执行情况。县本级政府性基金收入完成20250万元，完成调整预算的100%，比上年增收8134万元，增长67.13%。县本级政府性基金支出17949万元，比上年增加3116万元，增长21.01%。

县本级政府性基金收入20250万元，加上级补助收入2957万元、上年结余3308万元、地方政府专项债券转贷收入15150万元、调入资金932万元，收入合计42597万元。县本级政府性基金支出17949万元，加补助乡镇支出3865万元、地方政府专项债券还本支出15150万元、调出资金5000万元，支出合计41964万元。收支相抵，结余633万元（其中：结转下年支出633万元），实现收支平衡。

以上具体收支数据及平衡情况详见附表一至附表七。

2017年预算还在执行中，相关数据如有变动待决算编成后再报请县人大常委会审批。

三、2017年预算执行及财政工作的主要特点

（一）着力强征管，做大做实财政蛋糕。一是创新征管方式。加强对预算收入的分析预测，科学应对各项政策性减收因素，做到依法征收，应收尽收。进一步完善财税联动机制，强化税收源头管控，提高税收征管的精准性。加强建设项目的税收管理，建立建筑服务业信息协报机制，对建筑项目工程进度和纳税情况进行全程跟踪管理。二是强化税收服务。深入项目单位，加强政策宣传引导，协助做好企业在公司注册、分公司办理等过程中的服务工作，及时解决在税收征管中存在的困难和问题。三是挖掘增收潜力。结合县“五比五晒”、“三百”重点项目工程，对重点公建和房地产项目税源情况进行摸底，细化分解收入任务，形成征管合力，确保完成年度目标。加大欠税清缴和零散税收征缴力度，充分挖掘税收增长潜力。

（二）着力促发展，大力培植财源税源。综合运用财政手段，统筹做好聚财增收促发展文章。一是增强保障能力。严格落实县级基本财力保障主体责任，积极争取上级政策和资金支持，2017年共争取上级各类财政补助资金9.5亿元，争取债券资金6.52亿元；全年共清理盘活财政结转结余资金1.72亿元；加大财政资金统筹使用力度，2017年从政府性基金调入一般公共预算5000万元统筹用于保运转、保民生等项目支出。二是减轻企业负担。严格执行国家减税降费各项政策措施，落实增值税税率从四档简并为三档，扩大小微企业所得税减半征收优惠范围，取消或停征部分行政事业性收费和政府性基金收费项目，切实减轻企业负担。三是提高资金效益。加大财政支持力度，加快项目资金审批拨付流程，对上级下达的专项资金，按照依法合规的要求，尽快落实到具体项目，推动项目早开工早见效。四是做好项目策划。落实稳增长的各项政策措施，根据国家产业发展和财政扶持政策要求，有针对性地做好项目谋划和申报，积极争取上级财政政策和专项资金扶持，推动全县产业转型升级，促进经济可持续发展。

（三）着力补短板，日益改善民生福祉。优化支出结构，促进各项社会事业有序发展。教育方面，安排专项资金1722万元落实学生公用经费，农村寄宿生营养改善生活费补助以及幼儿、中职、普高等困难生助学金等各类惠民政策的实施；筹措资金4355万元用于中小学校舍安全保障、全面改善薄弱校办学条件及城南小学建设等教育基本建设；投入2313万元完成城东五谷幼儿园建设；兑现2016年度教育“五项激励措施”奖励资金274万元。农业方面，加大“三农”投入，筹集国家扶贫改革试验区建设、小额信贷贴息以及“春风”村财增收工程等扶贫资金2360万元；拨付粮食安全生产及农业产业技术体系建设、农产品质量监管资金706万元；拨付森林效益补偿、造林绿化及林下经济资金4039万元；争取水土保持、安全生态水系、中小河流治理项目资金4784万元；积极推进农村公益事业发展，筹集资金973万元用于81个村级“一事一议”项目建设；安排资金780万元用于扶持村级集体经济发展；推进农业综合开发，投入资金2768万元用于高标准农田建设和中型灌区配套改造项目；拨付资金790万元用于大田乡垒际村、下渠乡红地村等11个美丽乡村建设。社会保障方面，提高城乡居民医保补助标准，积极支持养老服务项目建设，拨付就业和再就业资金333万元用于职工职业技能培训鉴定介绍以及下岗失业人员和创业小额担保贷款贴息等；拨付资金2888万元用于保障性安居工程建设。医疗卫生方面，深化公立医院改革，争取资金1992万元用于妇幼搬迁项目和县医院精神病专科病区建设；筹集资金309万元用于医院综合服务能力提升项目建设；统筹资金1300万元支持总医院建设；支持建立建档立卡贫困户商业医疗叠加保险补助机制。

（四）着力保重点，促进经济平稳发展。一是支持旅游产业升级。统筹安排资金1460万元用于我县旅游营销、动车专线等旅游宣传和推广；筹集资金3000万元提升金湖上坊岛滨水休闲旅游项目建设；安排资金5000万元用于南会旅游综合服务区和古城保护开发项目建设；出台《泰宁县“一县一特色”旅游产业双创核心示范基地实施方案》，重点扶持我县旅游配套要素、平台建设、教育培训、市场营销等项目。二是助推工业商业企业发展。落实县委、县政府出台扶持工业商业等重点行业发展相关政策，促进企业转型升级，夯实经济发展基础，拨付工业商业企业专项基金313万元用于培育壮大产业龙头、支持工业企业增加有效投资、支持企业开拓市场等。三是支持重点项目建设。争取资金2279万元用于我县饮用水源地保护、城乡污水垃圾处理设施建设等环境整治项目；安排资金14130万元用于下渠至大龙公路建设项目及城区安置小区基础设施建设等；拨付资金3067万元用于支持全县重点征迁项目。

（五）着力推改革，健全财政运行机制。一是推进国库管理改革。推进县本级预算执行动态监控系统上线运行，监控资金量达12.68亿元，加快推进国库集中支付电子化改革，全面落实地方财政专户清理整顿工作。二是加强政府性债务管理。清理规范政府举债融资行为，制定政府性债务风险应急处置预案，完善政府举债融资机制，推进融资平台公司市场化转型工作。三是强化预算绩效管理。全面推进预算绩效管理，建立绩效目标申报、预算执行监控、项目成果自评的绩效监管机制，扩大绩效管理覆盖范围。四是全力推动预决算公开。进一步完善公开透明的预决算制度，逐步扩大和细化政府预决算的公开范围和公开内容，形成长效化和常态化的工作机制。五是加强政府采购管理。推广应用包括公共服务、业务交易、监督管理三个子平台的政府采购网上公开信息系统，实现采购活动有记录、有痕迹、可追溯、可跟踪，提升政府采购管理水平。六是强化财政监督。组织开展教育扶贫专项资金“最后一公里”和中央财政扶贫资金、彩票公益金等项目资金的监督检查，加强新增地方政府债券资金使用情况专项检查，强化财经纪律，对局本部和乡镇财政开展财经纪律执行情况专项检查。

各位代表，在做好今年财政工作的同时，我们也清醒地看到当前财政运行还存在许多困难和问题，主要表现在：财源结构单一，增收困难；财政收入结构不优，质量不高；自身财力不足，地方运转对上依赖程度较高；刚性支出增加，重点项目建设资金短缺，收支矛盾更加突出；政府债务规模较大，财政还本付息存在一定压力等。我们将高度重视这些问题，在今后的工作中采取有效措施，逐步加以解决。

2018年预算草案

2018年财政工作的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指引，深入贯彻党的十九大和中央、省、市财政工作会议精神，充分发挥财政职能作用，全面落实县委、县政府各项决策部署，围绕再上新台阶、建设新泰宁目标，全力推动县域经济平稳健康发展和社会和谐稳定。

一、2018年财政收支预算安排

根据我县经济社会发展目标和财政收支平衡原则，2018年全县财政收支预算编列如下：

（一）一般公共预算收支安排。全县一般公共预算总收入安排40665万元，比上年增加3665万元，增长9.91%。其中：地方一般公共预算收入安排27825万元，比上年增加1325万元，增长5%；上划中央收入安排12840万元，比上年增加2340万元，增长22.29%。地方一般公共预算收入27825万元，加预下达的上级转移支付净补助收入52899万元（转移支付补助收入55464万元-体制和专项上解支出2565万元）、地方政府一般债券转贷收入10000万元、调入资金13678万元，全县总财力104402万元, 根据收支平衡的原则，全县一般公共预算支出安排104402万元，剔除地方政府一般债券和上级专项支出后比上年增长3.67%。

县本级地方一般公共预算收入安排27825万元，比上年增加1325万元，增长5%。地方一般公共预算收入27825万元，加预下达的上级转移支付净补助收入52899万元、地方政府一般债券转贷收入10000万元、调入资金13678万元，减乡镇财力净补助5663万元（乡镇补助支出5669万元－乡镇上解收入6万元），县本级总财力98739万元，根据收支平衡的原则，县本级一般公共预算支出安排98739万元，剔除地方政府一般债券和上级专项支出后比上年增长3.68％。

（二）政府性基金预算收支安排。全县（县本级）政府性基金收入安排13770万元，比上年减少6480万元，下降32 %。安排政府性基金支出6770万元，调出资金7000万元。

（三）国有资本经营预算收支安排。全县（县本级）国有资本经营预算收入安排40万元，比上年增加5万元，增长14.29%。相应安排国有资本经营预算支出40万元。

（四）社会保险基金预算收支安排。全县（县本级）社会保险基金预算（城乡居民基本养老保险基金和机关事业单位基本养老保险基金）收入安排11606万元，比上年增加1299万元，增长12.6%。其中：保险费收入7232万元、投资收益91万元、财政补贴收入4182万元、转移收入101万元。本年收入加上年结余7221万元，收入总计18827万元。

全县（县本级）社会保险基金预算支出安排10405万元，比上年增长10.35%。其中：社会保险待遇支出10230万元、其他支出113万元、转移支出62万元。收支相抵，社会保险基金当年结余1201万元，滚存结余8422万元。

以上具体收支数据及平衡情况详见附表八至附表十六。

二、2018年财政工作重点

（一）围绕预期目标，建立财税稳定增长机制。一是加大财源培植。筹集资金继续支持全民健身中心、公交总站、文创基地等公建项目建设。加强芦庵滩水电站、“醉泰宁旅游系列”、“御品苑”房地产二期等重点税源项目的对接服务，培育后续财源。加大招商引资力度，落实好县政府出台的扶持总部企业、建筑企业发展的相关政策，增强地方“造血”能力，2018年安排招商引资项目前期经费300万元。二是强化税收征管。继续推动建筑服务业信息协报机制，对建筑项目工程进度和纳税情况进行全程跟踪管理；加强财税法规宣传，不断完善协税护税工作机制；积极开展清欠和稽查工作，加大非税收入征管力度，做到应收尽收。三是千方百计争取支持。全面摸清县重点建设项目资金需求，充分利用我县老区苏区，扶贫开发重点县等政策优势，强化项目对接，做好项目申报，积极争取上级部门的政策和资金支持。

（二）围绕经济建设，创新供给侧结构改革机制。一是大力推进全域旅游发展，积极配合旅游部门开展国家全域旅游示范区建设，完善旅游要素供给、深化旅游产业融合，推动旅游业转型升级。二是改进财政资金投入方式，积极探讨政府和社会资本合作方式，支持民间资本参与补短板投入。三是推动工业企业转型升级，进一步清理规范涉企经营服务性收费，降低企业成本；用好工业产业发展基金，大力支持企业科技成果转化。四是加大对重点项目支持力度，统筹各类资金继续支持县交通、教育、卫生等民生领域重点项目建设。

（三）围绕脱贫攻坚，健全民生投入保障机制。继续加大民生领域投入，2018年一般公共预算中重点民生预算支出占比达66.81%。一是努力打赢脱贫攻坚战。发挥政府在扶贫开发工作中主体和主导作用，加大财政扶贫资金投入，用好上级扶贫专项资金，大力推进精准扶贫、精准脱贫；继续支持村级集体经济发展试点工作，扩大试点范围，规范试点资金运营管理，确保运营收益，为贫困村发展提供资金支持；深入推进农村综合改革，加大对农村公益事业的支持力度，安排资金280万元深入开展一事一议财政奖补工作。二是健全社会保障和医疗卫生制度。认真落实省市有关再就业政策精神，支持再就业工作；积极筹集资金，支持养老服务和养老产业发展；完善社会保障体系，提高城乡居民基本医疗保险和城乡低保补助标准，城市低保标准提高至每人每月512元，农村低保标准提高至每人每月296元；进一步深化公立医院和基层医疗卫生机构改革，支持医疗服务能力建设，大力推动县总医院项目建设。三是完善教育和文化投入。安排教育专项经费1567万元，巩固完善城乡义务教育经费保障机制，推动义务教育均衡发展，落实好乡村教师生活补助和教师正向激励机制政策措施；增加校舍安全保障和义务教育薄弱学校办学条件投入，统筹资金支持城南小学项目建设；建立健全公共文化体育服务财政保障机制，筹集各类资金加快全民健身活动中心建设。四是支持环境保护和治理。用好生态转移支付和重点生态流域补偿等专项资金，重点支持城乡垃圾污水处理、矿山整治等环保治理项目，积极落实河长制工作。

（四）围绕依法理财，优化财政管理运行机制。深化部门预算改革，进一步细化预算编制，提高年初预算到位率。深化预算绩效管理改革，选取部分项目开展绩效重点评价，积极推进将评价结果作为安排预算、调整支出结构、制定完善财政政策的重要依据。严格落实预决算公开各项规定，加大监督检查，确保预决算公开及时，内容真实、形式规范。强化政府债务管理，严格落实《预算法》和国务院有关文件规定，建立规范的地方政府举债融资机制，强化隐性债务管理，加强对债务风险状况的评估和预警，及时做好相关应急处置措施。进一步盘活财政存量资金，加快支出进度，避免形成“二次沉淀”。优化支出结构，集中财力补短板，保民生，不断提高公共服务的供给能力和共享水平。加快推进地方国库集中支付电子化管理工作，推广应用财政综合信息管理平台，实现财政预算、执行、核算、决算管理自动化。加大各领域扶贫资金和“三公经费”等财政资金专项检查力度，继续强化会计信息质量和财经纪律检查工作。

各位代表，2018年是全面建成小康社会决胜阶段的关键之年，我们将在县委、县政府的领导下，在县人大、县政协监督指导下，锐意进取，务实拼搏，为全面建成小康社会、实现赶超发展计划而努力奋斗。